Todo lo que necesitas saber si rentas un inmueble, prestas un servicio o facturas a una empresa.

Si alguna vez te han pedido tu Constancia de Situación Fiscal, te hablaron de retenciones de ISR e IVA o viste que te depositaron menos dinero del que facturaste, seguramente te preguntaste:

"¿Por qué me retuvieron dinero?"

La buena noticia es que no necesitas ser contador para entenderlo.

En esta guía te explicamos los conceptos más importantes de manera sencilla.

Primero lo básico...

¿Qué es una retención?

Imagina que una empresa debe pagarte $10,000.

En algunos casos, la ley obliga a esa empresa a retener una parte de los impuestos y enterarlos directamente al SAT en tu nombre.

Es decir:

No significa que te estén cobrando de más.

Simplemente una parte de tu impuesto ya fue pagada por quien te contrató.

¿Qué impuestos pueden retener?

Generalmente existen dos:

ISR

Es el Impuesto Sobre la Renta.

Se relaciona con los ingresos que obtienes.

Dependiendo de tu régimen fiscal puede existir o no una retención.

IVA

Es el Impuesto al Valor Agregado.

No todas las actividades generan retención de IVA.

En algunos casos se retienen las dos terceras partes del IVA trasladado.

Todo depende de tu Régimen Fiscal

Aquí es donde entra la famosa Constancia de Situación Fiscal.

Ese documento indica, entre otras cosas:

• Tu RFC
• Tu nombre
• Tu domicilio fiscal
• Tu régimen fiscal
• Tus actividades económicas
• La fecha de emisión
• Un código QR para validar que sea auténtica

Es precisamente el régimen fiscal el que determina si quien te paga debe hacer alguna retención.

Ejemplos sencillos

Caso 1

Soy RESICO con actividad empresarial

Cuando una persona moral te paga:

✅ Retiene 1.25% de ISR

✅ No retiene IVA.

Caso 2

Soy RESICO con honorarios o arrendamiento

La empresa retiene:

• 1.25% de ISR
• Dos terceras partes del IVA

Caso 3

Persona Física con actividad empresarial (Régimen General)

Si únicamente realizas actividad empresarial:

Generalmente no existe retención de ISR ni de IVA.

Caso 4

Persona Física con actividad de arrendamiento (Régimen General)

Normalmente la empresa retendrá:

• 10% de ISR
• Dos terceras partes del IVA

¿Por qué las empresas solicitan tu Constancia de Situación Fiscal?

Porque necesitan verificar que:

• Tu RFC sea correcto.
• Tu nombre coincida exactamente.
• Tu régimen fiscal sea el adecuado.
• Tus actividades económicas correspondan con lo que estás facturando.

Con esta información pueden emitir correctamente las facturas y aplicar, cuando corresponda, las retenciones establecidas por la ley.

¿Cómo saber si tu Constancia es auténtica?

Una Constancia de Situación Fiscal válida debe contener:

✔ Código QR

✔ RFC

✔ CURP (personas físicas)

✔ Nombre o razón social

✔ Régimen fiscal

✔ Domicilio fiscal

✔ Fecha y lugar de emisión

Al escanear el código QR debe abrirse un sitio oficial del SAT con dominio sat.gob.mx, donde la información coincida con tu documento.

Mitos frecuentes

❌ "Si me retienen dinero, perdí ese dinero."

No.

Es un impuesto que ya fue enterado al SAT a tu nombre.

❌ "Necesito entregar mi Constancia para que me hagan una factura."

No necesariamente.

Para facturar basta con proporcionar correctamente tus datos fiscales. La Constancia suele solicitarse para validar esa información y evitar errores, especialmente cuando existe una relación comercial continua.

❌ "Los trámites del SAT tienen costo."

Todos los trámites oficiales del SAT son gratuitos.

¿Qué pasa si eres propietario de un inmueble?

Si rentas un inmueble a una empresa, el régimen fiscal en el que estés inscrito puede influir en las retenciones que esa empresa deba aplicar.

Por eso es importante mantener actualizada tu información fiscal y consultar con tu contador cuál es el régimen más adecuado para tu situación.

En Casa Administraciones te ayudamos a que el proceso sea más sencillo

Administrar un inmueble implica mucho más que cobrar una renta. También requiere mantener documentación en orden, emitir comprobantes correctamente y cumplir con las obligaciones fiscales correspondientes.

Nuestro equipo acompaña tanto a propietarios como a inquilinos para que el proceso administrativo sea claro, ordenado y sin contratiempos.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Qué es una retención de ISR?

Es un porcentaje del impuesto que la empresa paga directamente al SAT en nombre del contribuyente.

¿Siempre me retienen IVA?

No. Depende de tu régimen fiscal y de la actividad que realizas.

¿Dónde veo mi régimen fiscal?

En tu Constancia de Situación Fiscal.

¿Cómo verifico que mi Constancia sea auténtica?

Escaneando el código QR y comprobando que abra el sitio oficial del SAT.

¿Debo consultar a un contador?

Sí. Esta guía tiene fines informativos y cada caso puede tener implicaciones fiscales distintas.

En Casa Administraciones creemos que la información también es una forma de dar tranquilidad

Entender conceptos como el ISR, el IVA, las retenciones o la Constancia de Situación Fiscal puede parecer complicado al principio, pero conocer lo básico te ayudará a tomar mejores decisiones y evitar contratiempos administrativos.

En Casa Administraciones buscamos que propietarios, inquilinos, colaboradores y proveedores cuenten con información clara y confiable para que puedan enfocarse en lo realmente importante.

¿Tienes dudas sobre algún trámite, proceso administrativo o tema relacionado con la administración de inmuebles? Explora nuestro blog y encuentra más guías prácticas diseñadas para hacer más sencillo el mundo inmobiliario.

Porque administrar bien también significa informar mejor.